天水市果树研究所（汇总）

2018年度部门决算公开说明

一、天水市果树研究所基本概况

（一）主要职能

负责果树品种选育、栽培技术、果园土肥水、病虫害防治、自然灾害防控、果树组培、贮藏保鲜等研究工作，开展果树新品种、新技术引进、试验、示范、推广，为林果产业建设提供服务与科技支撑。

（二）机构设置情况

我所为正县级科研事业单位，内设机构8个，分别为政办室、试验研究室、技术推广室、花卉研究室、技术开发室、园艺试验场(财务独立)、森林公园管理站和保卫科。2018年年底编制数169人，实有在职人数150人，离休2人，退休98人。

二、2018年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况

2018年度，收入总计为2398.34万元，较2017年度决算数2397.65万元，增加0.69万元，增长0.03%。其中：

1.财政拨款收入2208.61万元，为同级财政部门取得的各类财政拨款资金，主要包含基本支出（人员经费、公用经费、资本性支出）和项目支出资金；占收入总计的92.09%，较2017年度决算数2334.24万元减少125.63万元，下降5.38%。主要原因是退休人员2018年5月工资转入社保发放，以及园艺试验场项目资金减少，造成收入减少。

2.上级补助收入59.60万元，为上级单位取得的非财政补助收入。较2017年度决算数63.10万元，减少3.5万元，下降5.55%，主要原因是甘肃省农科院和西北农林科技大学的合作项目资金的减少。

3.事业收入3.53万元，我单位工作需要开展的专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2017年度决算增加3.53万元，主要是本单位开展的专业业务活动所取得的收入有所增加。

4.其他收入126.60万元，为财政盘活资金存量安排取得的收入。较2017年度决算数0.31万元，增加126.29万元，主要是财政盘活资金存量安排项目资金以及园艺试验场银行账户变为零余额，再无利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，我单位未使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较2017年度决算无变化。

6、上年结转和结余123.77万元，为上年结转到当年按有关规定继续使用的项目资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余，其中财政补助结转106.37万元，非财政补助结转17.40万元。较2017年度决算数333.94万元减少210.17万元，下降62.94%，主要原因是部分项目资金竣工验收完成以及园艺试验场养老金已清算。

（二）支出决算情况

2018年度，支出总计为2351.28万元，较2017年度决算数2538.48万元，减少187.20万元，下降7.37%。其中：

基本支出1941.40万元，占支出总计的82.57%，较2017年度决算数2057.42万元减少116.02万元，下降5.64%，主要是退休人员2018年5月工资转入社保发放，园艺试验场支出了2014年10月至2018年12月的基本养老保险和职业年金的单位和个人部分，造成基本支出减少。

项目支出409.87万元，占支出总计的17.43%，较2017年度决算数481.06万元减少71.19万元，下降14.80%，主要是上年结转项目资金竣工验收，项目资金全部支出。

（三）财政拨款收入决算情况

2018年度，本单位财政拨款收入总计2208.61万元，与上年2334.24万元相比减少125.63万元，下降5.38%。其中：一般公共预算财政拨款收入2208.61万元，与上年2334.24相比减少125.63万元，下降5.22%，减少的主要原因是退休人员2018年5月工资转入社保发放；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年一致。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况

2018年度，本单位一般公共预算财政拨款支出总计2212.37万元，与上年数2478.64万元相比减少266.67万元，下降12.04%；完成年初预算115.10%，决算数大于预算数和上年相比的主要原因为：（1）退休人员工资2018年5月转入社保；（2）上年结转项目经费支出数。其中：

①科学技术支出74.41万元，占3.36%,主要用于科学技术基础研究、专项科学技术研究、科技成果转化为现实生产力的应用和推广支出，较上年数153.70万元相比减少79.29万元，降低51.59%，减少原因是科技项目经费减少。年初无预算，决算数大于预算数的主要原因：上年结转的项目和当年实施拨入的科技项目经费支出增加数。

②社会保障和就业支出287.24万元，占12.98%,主要用于离退休以及病故人员家属的一次性抚恤金以及丧葬补助费的支出，较上年数478.01万元相比减少190.77万元，下降39.91%，减少的主要原因是退休人员工资2018年5月转入社保发放。完成年初预算61.06%，决算数小于预算数的主要原因：2018年5月退休人员工资转社保发放，在职人员去世，发放抚恤金。

③农林水支出1778.33万元，占80.38%,主要用于单位基本支出、单位设施、系统运行与资产维护、农业试验示范等方面的支出，较上年1835.80万元相比减少57.47万元，下降3.13%，减少原因是项目竣工，加快了支出进度。完成年初预算142.35%，决算数大于预算数的主要原因：2018年增长的在职人员工资以及2017年结转的项目经费支出增加数。

④住房保障支出9.91万元，占0.45%,主要用于单位退休人员发放的用于购买住房的补贴支出，较上年相比增加9.91万元，增加原因是当年退休职工住房补助支出。决算数小于预算数的主要原因：年初将住房公积金纳入单位预算管理，实际决算时由财政将全额人员统一列支，不反映在单位年度决算中，差额人员住房公积金反映在决算中。

⑤城乡社区支出1.00万元，占0.05%，主要用于党支部建设标准化支出，较上年相比增加1.00万元。年初无预算，决算数大于预算数和上年相比增加的主要原因：基层服务型党组织建设经费支出增加。

⑥节能环保支出61.49万元，占2.78%，主要用于能源节约利用、污染减排、天然林保护工程支出，较上年11.14万元，增加50.35万元，增长481.97%，增加原因是空气源锅炉设备支出。年初无预算，决算数大于预算数，主要是由于差额职工社会保险支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

本单位2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1936.40万元，其中：

1、人员经费1805.80万元，较上年1939.26万元，减少133.46万元，下降6.88%，减少原因是2018年5月退休人员工资转社保发放。其中：

（1）工资福利支出1198.41万元，主要包括基本工资562.81万元、津贴补贴185.06万元、奖金49.4万元、其他社会保障缴费（残疾人保障金）5.21万元、绩效工资332.26万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.85万元、职业年金缴费17.14万元、其他社会保障缴费（生育保险）0.50万元、住房公积金3.18万元。

（2）对个人和家庭的补助支出607.39万元，主要包括离休费20.85万元、退休费202.14万元、抚恤金及赡养人员生活补助73.72万元、退职费（60年代-70年代退职人员生活补助）0.44万元、奖励金310.24万元。

2.日常公用经费130.60万元，较上年117.60万元，增加12.99万元，增长11.04%，增长主要原因是房屋维修费的增加。其中：

（1）商品和服务支出129.01万元，主要包括日常公用经费1万元、办公费4.12万元、印刷费9.40万元、手续费0.09万元、电费6.68万元、邮电费3.79万元、取暖费21.88万元、差旅费6.47万元、物业管理费0.12万元、维修（护）费21.62万元、会议费0.20万元、培训费3.16万元、公务接待费0.32万元、专用材料费6.48万元、劳务费7.25万元、委托业务费4.53万元、工会经费9.73万元、福利费12.73万元、公务用车运行维护费9.27万元、税金及附加费用0.14万元。

（2）其他资本性支出1.60万元，主要办公设备购置1.60万元。

五、2018年“三公”经费支出决算说明

2018年“三公”经费预算8.03万元，决算9.59万元，完成年初预算119.43%，决算数大于预算数的主要原因：车辆年限较长，下乡培训，车辆维修和用油量增加。与上年同期相比减少1.88万元,下降16.39%；增加的主要原因：车辆维修次数减少。

1.因公出国（境）经费支出情况

2018年我单位因公出国（境）费用0万元。上年度及本年度均无因公出国（境）人员。

2.公务用车购置和运行费支出情况

2018年我单位公务用车购置费0万元，与上年保持一致。

2018年我单位公务用车运行费9.27万元，较上年减少2.20万元，下降19.18%，年末车辆保有量3辆，变动原因为：车辆维修次数减少。2018年车均维护费3.09万元。     

3.公务接待费用支出情况

2018年本单位公务接待费0.32万元，较上年略增0.001万元，增长0.31%，变动原因为：专家技术交流次数略有增加。

其中国内公务接待共13批次，接待45人（次），较上年增加0.01万元，增长0.31%，国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元，2018年本单位人均接待费71.56元。

六、机关运行经费支出情况

本单位2018年度机关运行经费支出129.60万元，比2017年117.61万元增加11.99万元，增长10.19%。主要原因是：房屋屋顶维修费用增加。

七、政府采购支出情况

本单位2018年度政府采购支出总额102.45万元，其中：政府采购货物支出3.10万元、政府采购工程支出99.35万元、政府采购服务支出0万元，主要用于办公设备购置与空气源锅炉的安装购置；其中：授予中小企业合同金额99.35万元，占政府采购支出总额的96.97%；授予小微企业合同金额3.10万元，占政府采购支出总额的3.03%。

八、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆：领导干部用车0辆，一般公务用车3辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，财政部门对我单位2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效评价，共涉及资金50万元，占一般公共预算项目支出总额96.15%。共组织对“科研业务”经费1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出50万元。

（二）项目绩效评价结果

根据年初设定的绩效目标，“科研业务”经费项目自评得分为88分，财政评价得分为优。项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。单位自评主要产出和效果：

1. 项目预算控制情况

（1）项目在实施过程中，严格进行项目预算和控制经费支出，实际总支出未超出预算。

（2）各项目实施进度按计划在规定时间内完成，并确保项目质量。

2.项目效益性分析

完成老果园改造15亩，建设实验平台1套，为全所开展组培类试验23个，繁育组培苗木5.5万株，苗木出圃率88%，苗木收入4.86万元，保存品种103个、1520株，提供优质接穗200支，接待来所学习人员117人次。

2. 发现的主要问题及原因

规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。下一步改进措施：考虑果树科研周期长、季节性强的特点，明确种质资源长期保存等项目指标，并按细化项目下达，以确保项目实施的实效性。确保种质资源存活率达到95%以上。

（三）项目绩效自评综述

1、评分结果良好

2.主要结论

2018年度天水市果树研究所科研经费项目建设与经费管理规范，按计划完成，经济、社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体满意。

3、项目支出绩效自评表（见附表）

（四）绩效评价报告

1.项目基本情况

（1）项目概况

①项目立项背景

天水市果树研究所为市直县级科研单位，是甘肃省重要的地区性果树专业科研单位，以果树应用研究和新品种新技术引进、试验、示范、推广为重点，立足天水，面向省内外，为林果产业建设提供科技服务。“科研经费”主要支持研究所开展试验研究、试验示范园管理，老果园更新改造、组培苗木繁育等，更好地为天水果业发展服务。

②项目实施情况

项目主要完成了老果园改造15亩，建设实验平台1套，  繁育组培苗木5.5万株，购买肥料、农药等果园管理材料、完成核桃、樱桃、扁桃等品种园管理。

③经费来源和使用情况

经费来源：公共预算财政拨款，共50万元。2018年度支出50万元，执行率100%。

主要支出：肥料农药、打药机、试剂等专用材料13.05万元；品种园、苗圃劳务费26.10万元；实验平台5.72万元；果园、实验室水电费2.19万元；整地机械租赁费2.70万元；查新费、印刷费0.24万元。

（2）项目绩效目标

主要包括项目绩效总目标和阶段性目标，预期主要的经济、政治和社会效益。

项目目标主要有：老果园改造10亩，建设实验平台1套，为全所开展组培类试验20个以上，繁育组培苗木5万株，苗木出圃率85%以上，苗木收入3万元，保存品种95个、1400株，提供优质接穗200支，接待来所学习人员100人次以上。

（3）项目实施情况分析

主要包括项目资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析。

项目资金50万于2018年 01月到位，资金使用合理，资金管理规范，2018年年内资金使用50万，资金执行率100%。项目由主持人具体实施，组建项目组，制定项目实施计划，确保项目按照计划高质量完成，每月初总结上月工作，发现问题及时调整思路，安排当月工作，所领导班子组成项目管理小组，对项目不定期的进行检查。

2.绩效评价工作情况

（1）绩效评价目的

绩效评价的目的是使所里对项目组的工作做出正确的评价，客观合理的安置项目组人员，调动项目组人员工作积极性，提高工作绩效

（2）绩效评价工作过程

主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

按照市财政局关于财政项目支出绩效自评工作的要求，成立了以曹金石为组长的单位自评小组，对2018年“科研经费”项目支出绩效开展组织实施和分析评价

（3）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等

规范化原则。严格按照《天水市财政局关于开展2018年项目支出绩效自评工作的》要求，按照科学可行的方法，综合分析考核项目的绩效情况。

公正性原则。符合真实、客观、公正的要求，在项目评估中尊重依据任务完成量进行绩效考核，运用合理的评价方法、对照标准，对项目涉及的各个方面进行客观、公正地评价。

评价指标体系。指标主要项目申报时设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。

绩效标准。根据绩效项目设置的分值及《项目支出绩效目标审核表》进行评价打分。

评价方法。采用直接核对方法，对比绩效指标任务完成情况评分，在此基础上进行评价。

3.项目主要绩效及评价结论

（1） 绩效分析

①项目预算控制情况。

在项目在实施过程中，严格进行项目预算和控制经费支出，实际总支出未超出预算。

②各项目实施进度按计划在规定时间内完成，并确保项目质量。

③项目效益性分析。完成老果园改造15亩，建设实验平台1套，为全所开展组培类试验23个，繁育组培苗木5.5万株，苗木出圃率88%，苗木收入4.86万元，保存品种103个、1520株，提供优质接穗200支，接待来所学习人员117人次。

（2）评价结论

①评分结果良好。

②主要结论。2018年度天水市果树研究所科研经费项目建设与经费管理规范，按计划完成，经济、社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体满意。

4.主要经验及做法、存在的问题和建议

（1）主要经验及做法

①实验室平台建设。有效的解决了我所组培相关实验，对科研项目上档次上水平起到至关重要的作用。

②种质资源保存。保存果树品种103个，为开展优良品种选育奠定了良好基础。

（2）存在的问题

规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。

（3）建议和改进举措

   ①政策建议

请考虑果树科研周期长、季节性强的特点，明确种质资源长期保存等项目指标，并按细化项目下达，以确保项目实施的实效性。

   ②改进举措

确保种质资源存活率达到95%以上。

5.其他需说明的问题

1、组培实验室实地调研记录

2、组培苗圃实地调研记录 

十、相关专业名词解释

1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

16．商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

17.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

18.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）:反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急储备、土地和无形资产、以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

天水市果树研究所（汇总）2018年度部门决算公开表.xls

天水市果树研究所（汇总）2018年度项目绩效自评表.xls