天水市果树研究所（汇总）

2019年度部门决算公开说明

 一、天水市果树研究所基本概况

（一）主要职能职责

负责果树品种选育、栽培技术、果园土肥水、病虫害防治、自然灾害防控、果树组培、贮藏保鲜等研究工作，开展果树新品种、新技术引进、试验、示范、推广，为林果产业建设提供科技支撑与服务。

（二）机构设置情况

天水市果树研究所为事业编制机构，执行政府会计准则制度。2019年共有事业编制169人，实有在职人数147人。离休2人，退休95人。

我所为正县级科研事业单位，内设机构8个，分别为政办室、试验研究室、技术推广室、花卉研究室、技术开发室、园艺试验场(财务独立)、森林公园管理站和保卫科。

二、2019年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况

2019年度，收入总计为2097.95万元，较2018年度决算数2398.34万元减少300.39万元，下降12.53%。其中：

1.财政拨款收入2024.72万元，为同级财政部门取得的各类财政拨款资金，主要包括基本支出（人员经费、公用经费、资本性支出、项目支出资金），占收入总计的96.51%。较2018 年度决算数2208.61万元减少183.89万元，下降8.33%，主要原因是从2018年5月份开始退休人员工资转入社保发放造成减少。

2.上级补助收入73.24万元，为上级单位取得的非财政补助的收入。较2018 年度决算数59.60万元增加13.64万元，增长22.89%，主要原因是甘肃省农科院合作项目资金的增加。

3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2018 年度决算数3.53万元减少3.53万元，下降100%，主要原因是本单位根据工作需要开展的专业业务活动及辅助活动所取得的收入2019年业务收入全部上缴国库。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是公费医疗拨款、资产出租收入、投资收益以及存款利息等。较2018 年度决算数126.60万元减少126.60万元，下降100%，主要原因是财政盘活资金存量安排的项目已验收完工。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较2018年度决算无变化。

6.上年结转和结余170.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余，其中财政补助结转102.60万元，非财政补助结转68.24万元。较2018年度决算数123.77万元增加47.07万元，增长38.03%，主要原因是部分项目未完工，根据规定继续使用的资金；园艺试验场2019年养老金清算结束，单位部分养老金全部支出。

（二）支出决算情况

2019年度，支出为2195.02万元，较2018年度决算数2351.28万元减少156.26万元，下降6.65%。其中：

基本支出1776.03万元，占总支出80.91%，较2018 年度决算数1941.40万元减少165.37万元，下降8.52%，减少的主要原因退休人员工资由财政统发转为社保发放，园艺试验场2018年养老金清算结束，2014年10月-2018年12月单位部分养老金全部支出，导致2018年支出增加，2019年只支出当年的养老保险，造成基本支出减少。

项目支出418.99万元，占总支出的19.09%，较2018 年度决算数409.87万元增加9.12万元，增长2.23%，主要原因是上年结转项目资金竣工验收，项目资金支付。

（三）财政拨款收入决算情况。

2019年度，本单位财政拨款收入总计2024.71万元，与上年数2208.61万元相比减少183.90万元，下降8.33%。其中：一般公共预算财政拨款收入2024.71万元，与上年决算数2208.61万元相比减少183.90万元，下降8.33%；减少的主要原因是退休人员工资从2018年5月份开始由财政统发转为社保发放，公共财政拨款人员经费中社会保障和就业支出减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年一致。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

2019年度，本单位一般公共预算财政拨款支出总计2071.03万元，与上年决算数2212.37万元减少141.34万元，下降6.39%；完成年初预算105.23%，决算数大于预算数的主要原因：人员工资增长及上年结转项目经费支出。其中：

1.科学技术支出78.59万元，占3.79%,主要用于科学技术基础研究、专项科学技术研究、科技成果转化为现实生产力的应用和推广支出，较上年74.41万元相比增加4.18万元，增长5.62%；完成年初预算744.93%，决算数大于预算数和上年相比增加的主要原因：科技项目经费的增长。

2、社会保障和就业支出121.13万元，占5.85%，主要用于离退休方面的支出，较上年287.24万元减少166.11万元，下降57.83%，减少的主要原因：退休人员工资由社保发放；完成年初预算34.76%，决算数小于预算数的主要原因：年初将养老保险、医疗保险纳入单位预算，决算时此两项费用由财政将全额人员的统一列支，不反映在单位年度决算中，差额人员由单位支付。

3、农林水支出1848.65万元，占89.26%,主要用于单位基本支出、单位设施、系统运行与资产维护、农业试验示范等方面的支出，较上年1778.33万元，增加70.32万元，增长3.95%，主要原因是在职人员工资的增长；完成年初预算131.50%，决算数大于预算数的主要原因：①科学发展奖金在年初预算中未列。②个人取暖费未按一个月全额工资列入预算。

4、住房保障支出15.99万元，占0.77%,主要用于单位退休人员发放的用于购买住房的补贴支出，较上年9.91万元，增加6.08万元，增长61.35%，主要原因是退休人员比上年增加；完成年初预算数13.57%，决算数小于预算数的主要原因：年初住房公积金纳入单位预算管理，实际决算时由财政统一列支，不反映在单位年度决算中。

5、节能环保支出6.67万元，占0.32%，主要用于能源节约利用、污染减排、天然林保护支出以及职工社会保险支出，较上年61.49万元减少54.82万元，下降89.15%，减少主要原因是上年支付空气源锅炉设备资金；年初无预算，决算数大于预算数主要原因天然林保护支付职工社会保险费。

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

本单位2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1772.99万元，其中：

 1、人员经费1637.22万元，较上年数1805.80万元，减少168.58万元，主要原因是从2018年五月份开始退休人员工资由社保发放，其中：

（1）工资福利支出1210.29万元，主要包括基本工资603.22万元、津贴补贴233.70万元、奖金49.11万元、其他社会保障缴费（残疾人保障金）5.19万元、绩效工资312.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.57万元、职业年金缴费2.11万元。

（2）对个人和家庭的补助支出426.93万元，主要包括离休费23.52万元、退休费62.16万元、抚恤金及赡养人员生活补助46.51万元、退职费（60年代-70年代退职人员生活补助）0.44万元、奖励金294.30万元。

2.日常公用经费135.78万元，较上年130.60万元，增加5.18万元，下降3.97%，减少的主要原因：办公设备购置费的增加。其中：

（1）商品和服务支出126.88万元，主要包括办公费6.27万元、印刷费3.86万元、咨询费0.20万元、手续费0.04万元、电费19.76万元、邮电费7.97万元、取暖费6.79万元、差旅费17.25万元、物业管理费0.12万元、维修（护）费12.72万元、租赁费1.34万元、会议费0.10万元、培训费2.27万元、公务接待费0.14万元、专用材料费8.22万元、劳务费3.96万元、委托业务费2.25万元、工会经费10.21万元、福利费14.10万元、公务用车运行维护费9.32万元。

（2）其他资本性支出8.90万元，主要办公设备购置8.25万元，专用设备购置费0.65万元。

五、2019年“三公”经费支出决算说明

2019年“三公经费”预算6.33万元，决算9.46万元，完成年初预算149.45%，决算数大于预算数的主要原因：车辆年限较长，下乡培训，车辆维修和用油量增加。与上年同期相比减少0.13万元,下降1.36%；减少的主要原因：业务接待次数的减少。

1.因公出国（境）经费支出情况

2019年我单位因公出国（境）费用0万元。上年度及本年度均无因公出国（境）人员。我单位2019年因公出国组团数0组，出国次数0次，出国人数0人。

2.公务用车购置和运行费支出情况

2019年我单位公务用车购置费0万元，与上年保持一致。

2019年我单位公务用车运行费9.32万元，较上年增加0.05万元，增长0.54%，增加的主要原因：车辆维修费用增加；年末车辆保有量3辆，与上年保持一致。

3.公务接待费用支出情况

2019年本单位公务接待费0.14万元，较上年减少0.18万元，下降56.25%，变动原因为：业务接待次数的减少。

其中国内公务接待共5批次，接待人次13人，较上年减少56.25%，减少0.18万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元，2019年本单位人均接待费11.36元。

六、机关运行经费支出情况

本单位2019年度机关运行经费支出126.88万元，比 2018年129.60万元减少2.72万元，下降2.10%。主要原因是：房屋维修费用的减少。

七、政府采购支出情况

本单位2019年度政府采购支出总额10.84万元，其中：政府采购货物支出10.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，主要用于办公设备及科研设备的购置，其中：授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；授予小微企业合同金额10.84万元，占政府采购支出总额的100%。

八、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金52万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对“科研业务”经费和“果农培训”经费2个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出52万元。

（二）项目绩效评价结果

根据年初设定的绩效目标，“科研业务”经费项目自评得分为91.50分，财政评价得分为优。“果农培训”经费自评得分为83.13分，财政评价得分为良好，两个项目全年预算数为52万元，执行数为52万元，完成预算的100%。单位自评主要产出和效果：

一是项目预算控制情况。

1、在项目在实施过程中，严格进行项目预算和控制经费支出，实际总支出未超出预算。

2、各项目实施进度按计划在规定时间内完成，并确保项目质量。

二是项目效益性分析。完成老果园改造10亩;完成苹果品种园、大樱桃品种园、梨园、核桃园和葡萄园等19个试验园果园管理；在全市果树重点产区建立科技示范点和试验基地26个，技术示范面积5万亩，年举办各种形式的技术培训班200余期，培训果农和县、乡技术骨干1万多人（次）；年编印发放技术培训资料7000余份。

2019年项目资金绩效自评详见附表（01-08）

十、相关专业名词解释

1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

16.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

17.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

18.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

天水市果树研究所（汇总）2019年部门决算表.XLS

天水市果树研究所（汇总）项目资金绩效自评表.xls