一、天水市果树研究所基本概况

（一）主要职能职责

负责果树品种选育、栽培技术、果园土肥水、病虫害防治、自然灾害防控、果树组培、贮藏保鲜等研究工作，开展果树新品种、新技术引进、试验、示范、推广，为林果产业建设提供科技支撑与服务。

（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

我所为正县级科研事业单位，内设机构8个，分别为政办室、试验研究室、技术推广室、花卉研究室、技术开发室、园艺试验场(财务独立)、森林公园管理站和保卫科，汇总决算包含园艺试验场所有数据。

二、2020年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况

2020年度，收入总计为2478.40万元，较2019年度决算数据增加380.45万元，增长18.13%。其中：

1、财政拨款收入2435.06万元，为同级财政部门取得的各类财政拨款资金，占收入总计的98.25%。较2019年度决算数增加410.34万元，增长20.27%，主要原因是在职职工职务变动、工资普调、社保缴费、项目支出等增加造成差异。

2、上级补助收入43.34万元，为上级单位取得的非财政补助的收入。较2019年度决算数减少29.90万元，降低40.82%，主要原因是甘肃省农科院合作项目资金的减少。

3、事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较2019年度决算数无变化。

4、其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是公费医疗拨款、资产出租收入、投资收益以及存款利息等。较2019年度无变化。

5、用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较2019年度决算无变化。

6、上年结转和结余36.42万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。较2019年度决算减少134.42万元，降低78.68%，主要原因是部分项目已竣工验收，资金已支付。

（二）支出决算情况

2020年度，支出为2456.86万元，较2019年度决算数据增加261.84万元，增加11.93%。其中：

基本支出2209.91万元，占总支出89.95%，较2019年度决算数增加433.88万元，增长24.43%，主要原因在职职工职务变动、工资普调、社保缴费，造成基本支出增加。

项目支出246.95万元，占总支出10.05%，较2019年度决算数减少172.04万元，减少41.06%，主要原因是上年结转项目资金竣工验收，项目资金支付。

（三）财政拨款收入决算情况

2020年度，本单位财政拨款收入总计2435.06万元，与上年相比增加410.35万元，增长20.27%。其中：一般公共预算财政拨款收入2435.06万元，与上年相比增加410.35万元，增长20.27%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年一致。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况

2020年度，本单位一般公共预算财政拨款支出总计2413.26万元，与上年相比增加342.23万元，增长16.52%；完成年初预算121.45%，决算数大于预算数的主要原因：人员工资增长及上年结转项目经费支出。其中：

1、科学技术支出87.96万元，占一般公共预算财政拨款支出3.64%,主要用于科学技术基础研究、专项科学技术研究、科技成果转化为现实生产力的应用和推广支出，完成年初预算551.13%，决算数大于预算数的主要原因：增加了科技项目资金。

2、社会保障和就业支出269.89万元，占一般公共预算财政拨款支出11.18%,主要用于单位在职人员社会保障缴费、离退休人员取暖费、抚恤金等方面的支出，完成年初预算80.86%，决算数小于预算数的主要原因：年初预算时有机关事业单位职业年金，实际支出时未发生此项，年末财政将职业年金收回。

3、卫生健康支出91.02万元，占一般公共预算财政拨款支出3.78%，主要用于单位在职及退休人员公务员医疗补助，完成年初预算98.99%，决算数小于预算数的主要原因：当年有去世人员。

4、农林水支出1840.54万元，占一般公共预算财政拨款支出76.27%,主要用于单位基本支出、单位设施、系统运行与资产维护、农业试验示范等方面的支出，完成年初预算133.25%，决算数大于预算数的主要原因：2019年增长的在职人员工资以及2019年结转的项目经费支出增加数。

5、住房保障支出114.62万元，占一般公共预算财政拨款支出4.75%,主要用于单位在职职工住房公积金及退休人员发放的用于购买住房的补贴支出，完成年初预算98.07%，决算数小于预算数的主要原因：在职人员退休造成住房公积金支出减少。

6、节能环保支出9.23万元，占一般公共预算财政拨款支出0.38%，主要用于市园艺试验场职工社会保障缴费，决算数小于预算数的主要原因：年初预算数包含上年结转天然林保护社会保险补助资金，结余部分财政盘活资金存量收回。

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

本单位2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2207.82万元，其中：

1、人员经费2082.47万元，较上年数1637.22万元，增加445.25万元，增长27.20%，主要原因增加社保缴费，其中：

（1）工资福利支出1545.78万元，较上年增加335.49万元，增长27.72%，增长原因人员工资及社保缴费增加，主要包括基本工资594.40万元、津贴补贴219.45万元、奖金47.85万元、其他社会保障缴费（残疾人保障金）4.76万元、绩效工资301.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费160.94万元、职工基本医疗保险缴费60.86万元、公务员医疗补助缴费29.85万元、住房公积金112.29万元、医疗费（生育保险）2.86万元，职业年金缴纳11.13万元。

（2）对个人和家庭的补助支出536.69万元，较上年增加109.76万元，增长25.71%，增长原因科学目标奖励金的增加，主要包括离休费23.72万元、退休费55.75万元、抚恤金16.63万元，赡养人员生活补助8.72万元、奖励金431.86万元。

2、日常公用经费125.35万元，较上年135.78万元，减少10.43万元，下降7.68%，减少原因压缩办公费支出及办公设备购置等，其中：

（1）商品和服务支出124.25万元，较上年减少2.63万元，下降2.07%，主要原因压缩办公费支出，主要包括办公费3.85万元、印刷费2.57万元、咨询费0.37万元、手续费0.14万元、电费1.99万元、邮电费4.30万元、取暖费20.83万元、差旅费11.30万元、物业管理费0.12万元、维修（护）费16.95万元、租赁费3.66万元、会议费0.00万元、培训费2.13万元、公务接待费0.14万元、专用材料费6.28万元、劳务费5.53万元、委托业务费2.83万元、工会经费10.40万元、福利费14.32万元、公务用车运行维护费16.55万元。

（2）其他资本性支出1.10万元，较上年减少7.80万元，下降87.64%，主要原因办公设备购置的减少，包括办公设备购置0.66万元，专用设备购置费0.44万元。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2020年度“三公“经费年初预算数为6.32万元，支出决算数为16.69万元，完成年初预算264.08%，决算数大于预算数的主要原因：车辆年限较长，下乡培训，车辆维修和用油量增加。与上年同期相比增加7.23万元,增长76.43%；增加的主要原因：车辆购置年限较长，两辆车进行了大的维修，造成车辆费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出具体情况说明

1、因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算数为0万元。完成年初预算的0%，决算数与预算数持平。

2、公务用车购置和运行维护费年初预算数6.00万元，支出决算数16.55万元，完成年初预算的275.83%，决算数大于预算数的主要原因是车辆购置年限较长，两辆车进行了大的维修，造成车辆费用增加。较上年增加7.23万元，增长77.58%，增加的主要原因：车辆维修费用增加。

其中：公务用车购置费年初预算数为0万元，完成年初预算的0%。决算数与预算数持平。

公务用车运行维护费年初预算数6.00万元，支出决算数16.55万元，完成年初预算的275.83%，决算数大于预算数的主要原因是车辆购置年限较长，两辆车进行了大的维修，造成车辆费用增加。

公务接待费年初预算数为0.32万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的43.75%，决算数小于预算数的主要原因是2020年发生公务接待减少。与上年保持一致，2020年本单位人均接待费11.97元。

（三）“三公”经费财政拨款支出实物量情况

 2020年本单位因公出国（境）组团数0组，出国次数0次，出国人数0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为3辆；国内公务接待共4批次，接待人次19人，与上年相比批次减少1次，人数增加6人。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元。

六、机关运行经费支出情况

本单位2020年度机关运行经费支出125.35万元，比上年减少1.53万元，下降1.21%。主要原因是：落实过紧日子要求，严格例行节约意识，压缩办公费的支出。

七、政府采购支出情况

本单位2020年度政府采购支出总额2.54万元，其中：政府采购货物支出2.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；授予小微企业合同金额2.54万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购日常办公用品、办公设备等。

八、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。办公用房909.01平方米，价值385.52万元。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

九、政府性基金预算收支决算情况

本单位2020年度无政府基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十、国有资本经营预算财政拨款支出情况

本单位2020年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十一、预算绩效管理情况

（一）绩效自评工作组织开展情况    

1、加强组织领导。按照市财政局安排部署，我所及时安排部署预算绩效评价工作，明确了由一名分管所长专门负责此项工作，具体工作由项目办牵头，组织、协调和督促落实此项工作。

2、明确责任。为推进绩效管理工作健康有序开展，根据上级有关规定和要求，由项目办与相关科室沟通、对接，对评价的科室、项目、时间及责任人等明确了主体责任，规范了工作内容，确保绩效评价工作有章可循，有序开展。

3、稳步推进工作。2020年计划评价项目3个，共计金额1930.76万元。实际完成绩效评价项目3个（其中：项目2个、部门整体1个），评价金额1930.76万元。评价工作以各科室自评为主，我所将2个项目和1个部门整体绩效评价报告上报市财政局。

4、评价结果运用。开展预算绩效评价以来，我们对财政预算资金管理规范、发挥效益突出、预算绩效成绩显著的科室，在下一年度项目资金安排时重点考虑，在向上申报项目时，同等条件下优先上报。包括本科室自评工作组织管理情况，纳入自评范围的科室、项目、资金，审核工作机制等情况。

（二）部门整体支出绩效自评情况分析

1、部门决算情况

全年预算数1930.76万元，其中基本支出1888.76万元，项目支出42万元。实际支出数2249.79万元，其中基本支出2209.91万元，项目支出39.88万元。执行率100%。

2、总体绩效目标完成情况分析

基本支出严格按照年初预算执行，各项指标均已完成，执行率100%。项目果农培训经费2.0万元，严格按照年初预算执行，各项指标均已完成，执行率100%。项目科研业务经费预算数40万元，财政盘活资金收回2.12万元，实际支出数37.88万元，总体绩效目标和核心绩效指标均已完成。

3、各项指标完成情况分析

全年实际支出数2249.79万元，其中基本支出2209.91万元，项目支出39.88万元，执行率100%。

基本支出中人员支出2083.81万元，公用经费支出 126.10万元。严格按照年初预算执行，各项指标均已完成，执行率100%。

年度绩效指标未完成的目标值，产出数量年度指标共有10项，总分值24分，得分18分，得分减少6分；社会效益年度指标共有5项，总分值11分，得分10分，得分减少1分。

4、偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

由于疫情影响，有个别项目延期验收，省外品种无法引进，采集材料地域受限及无菌材料缺失建立脱毒苗木无菌系材料减少，操作人员数量减少及场地老旧区域面积受限无菌材料数量减少导致培养果树苗木减少，申请实用新型专利改为申请国家级发明专利并取得1项。

疫情影响结束后计划在今年延期项目４月底验收，尽快引进新品种，建立无菌材料，增加操作人员并扩大更新场地增加数量，继续积极申请实用性专利。

（三）部门预算项目支出绩效自评情况分析

2020年，本部门预算支出项目2个，当年财政拨款42万元，全年支出37.88元，执行率90%。通过自评，有1个项目结果为“良”，1个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

1、科研业务经费

（1）项目支出预算执行情况

科研业务经费当年财政拨款预算数40.00万元，全年预算执行数37.88万元，执行率94.71%。

（2）总体绩效目标完成情况分析

本项目完成后，试验园管理水平较高，各种果树品种的种质资源保存较好，推广优良品种积极。老旧梯田改造大梯田平台完成，改良了土壤环境，引进了新品种、新技术，进行试验示范较多。科研技术总结及时，承担完成科研项目，积极发挥了科技示范推广作用。

（3）各项指标完成情况分析

保存果树种质资源340份，完成新建果园面积10亩，发表论文20篇，承担科研项目16项，接待参观果农人数340人，果农满意度达到80%。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

接待参观果农人数由于疫情影响，来所参观人数减少。疫情结束后，逐步开放果农参观。

2、果农培训经费

（1）项目支出预算执行情况

果农培训经费当年财政拨款预算数2.00万元，全年预算执行数2.00万元，执行率100%。

（2）总体绩效目标完成情况分析

供编印发放技术培训资料4800余份，为天水市果树研究所“三区”科技服务、精准扶贫培训提供培训资料。

（3）各项指标完成情况分析

编写技术培训资料5份，印发技术培训资料4800份，培训果农3700人（次），培训对象满意度达到85%。

（4）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

原计划培训资料的编写分类较多，技术内容有部分重复。因此，为精简重复技术内容，整合了技术培训资料种类。下一步细分类别增，加编写种类。

（四）部门管理的转移支付绩效自评情况分析   

本单位无转移支付资金。

（五）绩效自评结果拟应用和公开情况

1、开展预算绩效评价以来，通过把绩效评价与预算管理的有效结合，推动了我单位整体服务效益的提升。逐步明确了绩效评价的主体，明确了预算实施部门和绩效评价实施部门并不是财务部门独立完成的工作，将预算执行与绩效评价相分离。我们对财政预算资金管理规范、发挥效益突出、预算绩效成绩显著，绩效理念逐步树立。对预算绩效评价工作的态度逐渐由“被动接受”变为“主动实施”。通过设定绩效目标，清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益，其职能和目标得到了进一步明确，自我约束意识及责任意识明显提高。“使用财政资金要进行评价，必须讲究效益”的理念正逐步形成，强化预算支出的责任和效率。

2、通过开展预算绩效评价，支出结构得到优化。要充分运用量性和质性绩效评价工具针对各个科室、各项业务进行全方位的效益分析，从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效。促使预算的编制更科学、更规范，有利于财政部门优化财政支出结构，合理分配资金，使有限的财政资金发挥更大的效益。通过开展绩效评价，为项目单位找出项目管理中存在的问题及其原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。

2020年整体绩效及项目资金绩效自评详见附件2：天水市果树研究所（汇总）项目资金绩效自评表（01-07表）。

十二、相关专业名词解释

1.财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动及其辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

16.商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位

购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

17.对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

18.其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：天水市果树研究所（汇总）2020年部门决算表

附件2：天水市果树研究所（汇总）项目资金绩效自评表